UB Smart

Kestävyyteen liittyvien tietojen antaminen

a) Tiivistelmä

SFDR-luokittelu*: artikla 8, rahasto edistää kestävyystekijöitä. Lisäksi rahasto on sitoutunut tekemään osan sijoituksistaan EU-taksonomian mukaisiin kestäviin sijoituskohteisiin (1).

UB Smart -rahaston varat hajautetaan kansainvälisesti osake- ja joukkolainamarkkinoille sekä reaaliomaisuuteen. Rahasto edistää kestävyystekijöitä, ja lisäksi vähintään 5 % rahaston sijoituksista on kestäviä EU:n luokitusjärjestelmän kriteerit täyttäviä sijoituksia. Rahaston edistämiä ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia ovat ilmastonmuutoksen hillintä ja kunkin sijoituskohteen toimiala- ja kohdekohtaiset merkittävät ympäristö- ja yhteiskuntatekijät. Lisäksi rahasto edellyttää hyvän hallintotavan noudattamista (YK:n Global Compact).

Edistääkseen kestävyystekijöitä rahasto pyrkii sijoitusanalyysiin integroidun tiedon perusteella tekemään positiivista valintaa ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämiseksi. Rahasto sisällyttää sijoitusanalyysiin tietoa ympäristöön, yhteiskuntaan ja hyvään hallintoon liittyvistä kestävyystekijöistä sekä pääasiallisista haitallisista vaikutuksista sekä poissulkee sijoituskohteistaan United Bankersin poissulkulistan mukaiset kohteet. Sijoitusanalyysissa hyödynnetään pääasiassa globaalien ESG-tietokantojen (Sustainalytics ja Morningstar) tietoja. Rahasto pyrkii edistämään kestävyystekijöitä myös vaikuttamalla sijoituskohteina oleviin yhtiöihin. Rahasto äänestää sijoituskohteidensa yhtiökokouksissa palveluntarjoajan välityksellä (ns. proxy voting) vastuullisuusnäkökulmia edistäen United Bankersin omistajaohjauksen periaatteiden mukaisesti.

Lisäksi rahaston tavoitteena on saada aikaan myönteisiä ympäristö- ja yhteiskuntavaikutuksia sijoittamalla vähintään 5 % salkustaan EU:n luokitusjärjestelmän kriteerit täyttäviin ympäristön kannalta kestäviin sijoituskohteisiin. Koska rahasto on monistrategiarahasto, se voi sijoittaa kohteisiin, jotka edistävät yhtä tai useampaa seuraavista EU:n ympäristötavoitteista: ilmastonmuutoksen hillintä, ilmastonmuutokseen sopeutuminen, vesivarojen ja merten luonnonvarojen kestävä käyttö ja suojelu, siirtyminen kiertotalouteen, ympäristön pilaantumisen ehkäiseminen ja vähentäminen sekä biologisen monimuotoisuuden ja ekosysteemien suojelu ja ennallistaminen.

Rahaston vastuullisuudesta, kestävyystekijöistä, kestävyysriskeistä sekä EU:n luokitusjärjestelmän mukaisista kestävistä sijoituksista raportoidaan säännöllisesti rahastokohtaisilla raporteilla. Rahastolla ei ole vertailuindeksiä.

*EU:n asetuksen 2019/2088 kestävyyteen liittyvien tietojen antamisesta rahoituspalvelusektorilla (SFDR) mukaisesti United Bankersin rahastot on luokiteltu kolmeen luokkaan kestävyystekijöiden huomioon ottamisen suhteen: Artiklan 6 mukaiset tavalliset rahastot ottavat toiminnassaan huomioon kestävyysriskit, Artiklan 8 mukaiset rahastot edistävät kestävyystekijöitä muiden ominaisuuksien ohella. Lisäksi osa näistä rahastoista on sitoutunut tekemään osan sijoituksistaan kestäviin sijoituskohteisiin. Artiklan 9 mukaisten rahastojen tavoitteena on kestävien sijoituksien tekeminen.

(1) Jotta taloudellinen toiminta voidaan katsoa EU:n taksonomia-asetuksen mukaisesti ympäristön kannalta kestäväksi, sen on merkittävästi edistettävä yhtä tai useampaa EU:n taksonomia-asetuksessa määriteltyä ympäristötavoitetta, eikä toiminta saa yhden tai useamman ympäristötavoitteen edistämisen ohella aiheuttaa merkittävää haittaa muille asetuksessa mainituille ympäristötavoitteille. ’Ei merkittävää haittaa’ -periaatetta sovelletaan ainoastaan niihin rahaston sijoituksiin, joissa otetaan huomioon ympäristön kannalta kestäviä taloudellisia toimintoja koskevat EU:n kriteerit.

b) Ei kestävää sijoitustavoitetta

Tämä rahasto edistää ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia. Lisäksi rahasto on sitoutunut tekemään 5 % sijoituksistaan EU-taksonomian mukaisiin kestäviin sijoituskohteisiin. Näiden EU:n luokitusjärjestelmän mukaisten kestävien sijoitusten osalta rahasto ottaa huomioon seuraavat asiat: 

• Ei merkittävää haittaa -periaate: “Ei merkittävää haittaa” -periaatteen toteutumista rahaston sijoituskohteissa arvioidaan ennen sijoitusta globaalien ESG-tietokantojen (Sustainalytics, Morningstar) tietojen perusteella. 

• Pääasiallisia haitallisia kestävyysvaikutuksia kestävyystekijöihin kuvaavat indikaattorit: Pääasiallisia haitallisia vaikutuksia kestävyystekijöihin analysoidaan kestävyysriskien analyysin yhteydessä osana due diligence -prosessia ennen investointipäätöstä. Pääasiallisia haitallisia vaikutuksia monitoroidaan sijoituksen aikana ja niistä raportoidaan säännöllisesti rahaston raportoinnin yhteydessä. United Bankersin lähestymistapa pääasiallisiin haitallisiin vaikutuksiin on riskiperustainen ja perustuu Sustainalytcsin ja Morningstarin vastuullisuustietokantojen tietoihin. Tässä rahastossa huomioidaan seuraavat indikaattorit, sikäli kun dataa on saatavilla:   

Taulukko 1 Sijoituskohteina oleviin yrityksiin tehtyihin sijoituksiin sovellettavat indikaattorit

Taulukko 2. Sijoituskohteina oleviin yrityksiin tehtyihin sijoituksiin sovellettavat indikaattorit
14. Luonnolliset lajit ja suojelualueet

Taulukko 3. Sijoituskohteina oleviin yrityksiin tehtyihin sijoituksiin sovellettavat indikaattorit
9. Ihmisoikeuksiin liittyvien toimintaperiaatteiden puute

• Sijoituskohteiden OECD:n monikansallisille yrityksille annettujen toimintaohjeiden, YK:n yritystoimintaa ja ihmisoikeuksia koskevien periaatteidenmukaisuus analysoidaan osana due diligence -prosessia ennen sijoituspäätöstä. Normienmukaisuutta seurataan sijoituksen aikana ja siitä raportoidaan rahaston säännöllisen raportoinnin yhteydessä. Analyysi, seuranta ja raportointi perustuu Sustainalyticsin ja Morningstarin vastuullisuustietokantojen tietoihin, sekä due diligence -prosessien aikana sijoituskohteesta kerättyihin tietoihin. Rahasto ei sijoita kohteisiin, jotka rikkovat yllä mainittuja normeja ja konventioita. Mikäli sijoitusaikana tapahtuu normirikkomus, rahasto pyrkii vaikuttamaan yhtiöön tilanteen korjaamiseksi kohtuullisen ajan kuluessa. Jos tilanteen korjaaminen kohtuullisessa ajassa ei ole mahdollista, sijoituksesta luovutaan.

c) Ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyvät rahoitustuotteen ominaisuudet

Rahaston edistämiä ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia ovat ilmastonmuutoksen hillintä ja kunkin sijoituskohteen toimiala- ja kohdekohtaiset merkittävät ympäristö- ja yhteiskuntatekijät, jotka voisivat aiheuttaa merkittäviä ympäristö- ja/tai yhteiskuntariskejä kyseisellä alalla. Lisäksi rahastolla on tavoitteena saada aikaan myönteisiä ympäristö- ja yhteiskuntavaikutuksia sijoittamalla kohteisiin, jotka ovat merkittävässä määrin mukana sellaisessa taloudellisessa toiminnassa, joka luetaan EU:n taksonomialuokittelussa kestäväksi. Päätavoitteena on näin myötävaikuttaa ilmastonmuutoksen hillintään ja vihreän siirtymän toteutumiseen.

d) Sijoitusstrategia

UB Smart -rahaston varat hajautetaan kansainvälisesti osake- ja joukkolainamarkkinoille sekä reaaliomaisuuteen. Reaaliomaisuudella tarkoitetaan esimerkiksi metsätiloja ja muita kiinteistöjä sekä infrastruktuurisijoituksia. Sijoitukset reaaliomaisuuteen tehdään pääasiassa rahastojen kautta. Muihin sijoituskohteisiin voidaan sijoittaa joko suoraan tai esimerkiksi rahastojen tai strukturoitujen joukkovelkakirjalainojen kautta. Edistääkseen kestävyystekijöitä rahasto tekee sijoitusanalyysiin integroidun tiedon perusteella positiivista valintaa ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämiseksi sisällyttämällä sijoitusanalyysiin tietoa ympäristöön, yhteiskuntaan ja hyvään hallintoon liittyvistä kestävyystekijöistä sekä pääasiallisista haitallisista vaikutuksista sekä ja poissulkemalla sijoituskohteistaan United Bankersin poissulkulistan mukaiset kohteet (Poissulkulista on saatavilla sivulla Vastuullinen sijoittaminen). Rahasto pyrkii myös vaikuttamaan sijoituskohteidensa vastuullisuuteen äänestämällä sijoituskohteina olevien yhtiöiden yhtiökokouksissa (ns. proxy voting) vastuullisuus näkökulmia edistäen United Bankersin omistajaohjauksen periaatteiden mukaisesti, sekä osallistumalla sijoittajien yhteisvaikuttamisaloitteisiin. 

Lisäksi rahaston tavoitteena on saada aikaan myönteisiä ympäristö- ja yhteiskuntavaikutuksia sijoittamalla vähintään 5 % salkustaan EU:n luokitusjärjestelmän kriteerit täyttäviin ympäristön kannalta kestäviin sijoituskohteisiin. Koska rahasto on monistrategiarahasto, se voi sijoittaa kohteisiin, jotka edistävät yhtä tai useampaa seuraavista EU:n ympäristötavoitteista: ilmastonmuutoksen hillintä, ilmastonmuutokseen sopeutuminen, vesivarojen ja merten luonnonvarojen kestävä käyttö ja suojelu, siirtyminen kiertotalouteen, ympäristön pilaantumisen ehkäiseminen ja vähentäminen sekä biologisen monimuotoisuuden ja ekosysteemien suojelu ja ennallistaminen.

Sijoituskohteiden hyvää hallintotapaa arvioidaan United Bankersin vastuullisen sijoittamisen periaatteiden mukaisesti. OECD:n monikansallisille yrityksille annettujen toimintaohjeiden, YK:n yritystoimintaa ja ihmisoikeuksia koskevien periaatteiden sekä molempien alle kuuluvin konventioiden ja julistusten mukaisuus analysoidaan osana due diligence -prosessia ennen sijoituspäätöstä.  Normienmukaisuutta seurataan sijoituksen aikana ja siitä raportoidaan rahaston säännöllisen raportoinnin yhteydessä. Analyysi, seuranta ja raportointi perustuu Sustainalyticsin ja Morningstarin vastuullisuustietokantojen tietoihin. Rahasto ei sijoita kohteisiin, jotka rikkovat yllä mainittuja normeja ja konventioita. Mikäli sijoitusaikana tapahtuu normirikkomus, rahasto pyrkii vaikuttamaan yhtiöön tilanteen korjaamiseksi kohtuullisen ajan kuluessa. Jos tilanteen korjaaminen kohtuullisessa ajassa ei ole mahdollista, sijoituksesta luovutaan.

Lisätietoja sijoitusstrategiasta: UB Smart

e) Sijoitusten osuus

Rahasto edistää ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia. Lisäksi rahasto on sitoutunut tekemään osan sijoituksistaan EU:n luokitusjärjestelmän mukaisiin kestäviin sijoituskohteisiin. 

Rahaston sijoituksista 95 % edistää ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia.  Vähintään 5 % rahaston sijoituksista on EU:n luokitusjärjestelmän mukaisia kestäviä sijoituksia. 

f) Ympäristöön tai yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien seuranta

Rahaston edistämien ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämisen seurantaan käytettävät kestävyysindikaattorit ovat sijoitusten hiili-intensiteetti, hiiliriski, ESG-riski, ympäristöriskit (E), sosiaaliset riskit (S) ja hallintotapaan liittyvät riskit (G), sekä näiden jakaumat ja aikasarjat. Rahaston kestävyystavoitteen toteutumista seurataan raportoimalla, kuinka suuri osa sijoituksista on sellaisissa taloudellisissa toiminnoissa, joita pidetään EU:n luokitusjärjestelmässä ympäristön kannalta kestävinä (EU:n taksonomiakelpoisuus ja EU:n taksonomian mukaisuus). 

Rahastolla ei ole vertailuindeksiä. Rahaston kestävyysindikaattorien suoriutumista voidaan kuitenkin verrata Morningstarin saman tyyppisistä rahastoista koostamaan vertailuryhmään.

Käytetyt kestävyysindikaattorit ja vertailuryhmä perustuvat Sustainalytics & Morningstar -yhtiön vastuullisuustietokantoihin ja analyysimenetelmiin. United Bankers seuraa vastuullisuusindikaattoreita ja raportoi niiden kehityksestä säännöllisesti kvartaaleittain julkaistavilla rahastokohtaisilla julkisilla raporteilla. Näiden raporttien avulla salkunhoito ja United Bankersin Vastuullisuuden ohjausryhmä seuraavat rahaston kestävyysindikaattorien kehitystä. Lisäksi rahaston kestävyysriskejä ja niiden kehitystä ja muutoksia seurataan United Bankersin kestävyysriskien hallintaan liittyvien ohjeiden mukaisesti.

g) Menetelmät

Rahasto edistää kestävyystekijöitä sisällyttämällä sijoitusanalyysiin tietoa ympäristöön, yhteiskuntaan ja hyvään hallintoon liittyvistä kestävyystekijöistä sekä pääasiallisista haitallisista vaikutuksista sekä poissulkemalla sijoituskohteistaan United Bankersin poissulkulistan mukaiset kohteet (Poissulkulista on saatavilla sivulla Vastuullinen sijoittaminen). Rahasto tekee sijoitusanalyysiin integroidun tiedon perusteella positiivista valintaa ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämiseksi ja pyrkii sijoittamaan kohteisiin, joiden ympäristöllinen ja yhteiskunnallinen performanssi on hyvällä tasolla relevantteihin verrokkeihin nähden. Lisäksi rahasto valitsee sijoituskohteikseen tietyn määrän kestäviä EU:n luokitusjärjestelmän mukaisia sijoituskohteita. Rahaston ESG-analyysissa käytetään ESG-tietokannoista löytyviä sijoituskohdekohtaisia ESG-tietoja. Mahdollisten käteisvarojen tai valuuttasuojausten avulla ei pyritä edistämään kestävyystekijöitä tai kestävää sijoitustavoitetta, eikä niiden osalta tehdä vastaavaa ESG-analyysia.

Rahaston edistämien ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämistä mitataan seuraamalla rahaston salkun hiili-intensiteetin, hiiliriskin, ESG-riskin ja niiden osatekijöiden (ympäristöriskit, sosiaaliset riskit ja hallintotapaan liittyvät riskit) jakaumia ja kehitystä yli ajan. Lisäksi rahaston kestävyysindikaattoreita ja niiden kehitystä voidaan verrata muiden vastaavien rahastojen vastaavien indikaattorien kehitykseen. Käytetyt kestävyysindikaattorit ja vertailutiedot perustuvat Sustainalytics & Morningstar -yhtiön vastuullisuustietokantoihin ja analyysimenetelmiin. Sijoituskohteiden yhdenmukaisuus EU:n luokitusjärjestelmän tavoitteiden kanssa tunnistetaan ja arvioidaan globaalien ESG-tietokantojen (Sustainalytics ja Morningstar) julkaisemien tietojen perusteella. Mikäli näitä tietoja luokitusjärjestelmän mukaisuudesta ei ole saatavilla näissä tietokannoissa, voidaan käyttää suoraan sijoituskohteiden raportoimia tietoja.

h) Tietolähteet ja tietojen käsittely

Ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien tietojen analyysi, seuranta ja raportointi perustuu Sustainalyticsin ja Morningstarin vastuullisuustietokantojen tietoihin. Rahaston kestävyysindikaattorit (sijoitusten hiili-intensiteetti, hiiliriski, ESG-riski, ympäristöriskit (E), sosiaaliset riskit (S) ja hallintotapaan liittyvät riskit (G), sekä näiden jakaumat ja aikasarjat) perustuvat Sustainalyticsin ja Morningstarin kehittämiin kestävyysindikaattoreihin, joiden taustalla ovat näiden vastuullisuustietokantojen tiedot. 

Lisäksi rahaston salkunhoidon analyysin tukena voidaan tarvittaessa käyttää myös muiden kansainvälisten vastuullisuustietokantojen tietoja, Carbon Disclosure Project -aloitteen julkaisemia tietoja hiilipäästöistä ja ilmastotavoitteista, ISS Proxy Voting -palvelun kautta saatavia tietoja yhtiökokousten asialistoista ja päätettäväksi ehdotetuista asiakohdista, sekä muita United Bankersin laadukkaina pitämiä tietolähteitä. 

Tietojen laadun varmistamiseksi pyritään käyttämään globaaleja hyvämaineisia vastuullisuustietokantoja ja analyysimenetelmiä. United Bankersin käyttämillä tiedon tarjoajilla on käytössään tarkat ja määrämuotoiset prosessit tiedon laadun varmistamiseksi ja virheellisten tietopisteiden korjaamiseksi. Uusia tietopaketteja ja palveluntarjoajia valitessaan United Bankers tekee tarkan vertailun ja analyysin eri tarjoajien tiedon laadukkuudesta, kattavuudesta, metodologiasta ja luotettavuudesta. United Bankers voi tarvittaessa pyrkiä varmistamaan tietojen laatua ja oikeellisuutta myös ristiin tarkastelemalla tietoja eri tietolähteiden välillä.

Tiedot käsitellään huolellisesti United Bankersin, ISS Proxy Votingin, sekä Morningstarin ja Sustainalyticsin tietojärjestelmissä. Tietojen käsittelyssä pyritään varmistamaan, että käytettyjen tietokantojen tiedot näkyvät oikeellisesti rahaston raportoinnissa ristiin tarkastelemalla raportoitavia ja tietokannan sisältämiä tietoja. Raportoitavia ja ESG-analyysissa hyödynnettäviä tietoja ei pääsääntöisesti muokata United Bankersin toimesta lukuun ottamatta poikkeustilanteita esimerkiksi tietokannassa havaitun virheen tai tietopuutteen korjaamiseksi. 

Arvioitavien tietojen osuus riippuu kestävyysindikaattorista ja tutkittavasta kestävyystekijästä, eikä ole mahdollista yksiselitteisesti määritellä arvioidun tiedon osuutta kaikesta kestävyystiedosta kokonaisuudessaan. Sustainalyticsin ja Morningstarin vastuullisuustietokantojen tiedot pohjautuvat pääosin yhtiöiden raportoimaan julkiseen tietoon sekä muihin julkisesti saatavilla oleviin lähteisiin. Niissä tapauksissa, kun raportoitua tietoa on olemassa, käytetään ensisijaisesti raportoitua tietoa. Mikäli raportoitua tietoa ei ole saatavilla, voidaan käyttää ESG-tietokannan tuottajan laatimiin arvioihin perustuvaa tietoa. 

i) Menetelmiä ja tietoja koskevat rajoitukset

Kestävyyteen liittyviä tietoja ei ole vielä toistaiseksi täysin standardoitu ja kaikki kohdeyhtiöt eivät raportoi tietoja laajasti. Tämä tuo osaltaan haasteita kohdeyhtiöiden vertailtavuuteen. Eri palveluntarjoajilla voi olla erilaisia menetelmiä tiedon koostamiseen, arviointiin ja analysointiin. Tämän vuoksi United Bankers on tutustunut tarkasti palveluntarjoajien metodologioihin, ja varmistanut niiden soveltuvuuden rahaston käyttötarkoituksiin. Rahaston raportoinnin ja vastuullisuuden perustaksi on pyritty valitsemaan mahdollisimman laadukkaat ja kattavat globaalit ESG-tietokannat (Sustainalytics ja Morningstar).

On mahdollista, että hyödynnetyt vastuullisuustietokannat tästä huolimatta sisältävät rajoitetusti tai ei ollenkaan tietoja joistain rahaston sijoituskohteista. Tällaisissa tapauksissa tietoja voidaan yrittää saada suoraan sijoituskohteelta. Sijoituksen ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyvien ominaisuuksien edistämistä on kuitenkin mahdollista arvioida vain saatavilla olevien tietojen perusteella. On myös mahdollista, että käytettyjen vastuullisuustietokantojen tiedot päivittyvät muutamien kuukausien viiveellä. Koska ESG-tietokantojen tiedot perustuvat pääosin yhtiöiden raportointiin ja kuvaavat siten mennyttä aikaa, ne eivät välttämättä heijasta sijoitusten tulevaa ESG-suorituskykyä tai tulevia ESG-riskejä. Sekä datan kattavuus että ajankohtaisuus voivat vaikuttaa analyysiin ja raportointiin. 

Rahaston raportoinnissa pyritään tuomaan esille relevanttien indikaattorien aikasarjat, jolloin kestävyysindikaattorien kehitystä ja kestävyystekijöiden edistämistä on mahdollista seurata yli ajan ja näin seurata myös tavoiteltujen ominaisuuksien toteutumista myös pidemmällä aikavälillä. Raportoinnissa pyritään tuomaan läpinäkyvästi esille se datakattavuus ja tiedot, joille raportointi ja seuranta perustuu. Tietolähteiden rajoituksia lieventääksemme varmistamme, että tietojen tarjoajiin sovelletaan asianmukaisen huolellisuuden toimenpiteitä ja tietojen laatua seurataan ja käytettyjä tietolähteitä pyritään valitsemaan ja kehittämään United Bankersin toimesta.

j) Asianmukainen huolellisuus

Rahaston sijoituskohteiden osalta noudatetaan asianmukaista huolellisuutta ja arvioidaan jokainen sijoituskohde huolellisesti ennen sijoituspäätöksen tekemistä (ns. due diligence). Tässä yhteydessä selvitetään huolellisesti mahdolliseen sijoituskohteeseen liittyvät riskit ja mahdollisuudet myös kestävyystekijöiden ja kestävyysriskien näkökulmasta. Vastuullisuuteen liittyen due diligencen aikana selvitetään tyypillisesti sijoituksen sopivuus United Bankersin vastuullisen sijoittamisen periaatteisiin sekä rahaston sijoitusstrategiaan ja tavoitteisiin, kestävyysriskit, pääasialliset haitalliset vaikutukset, sijoituksen ominaisuudet ilmastonäkökulmasta, EU:n luokitusjärjestelmän mukaisuus, hyvän hallintotavan noudattaminen ja kansainvälisten normien mukaisuus. Selvityksessä ja sen dokumentoinnissa noudatetaan United Bankersin sisäisiä ohjeita due diligencen suorittamisesta. 

k) Vaikuttamispolitiikat

United Bankers toimii aktiivisena omistajana rahastoissaan äänestämällä suomalaisissa ja ulkomaisissa yhtiökokouksissa, käymällä yhtiöiden kanssa suoria dialogeja ja tukemalla sijoittajien yhteisvaikutusaloitteita. Rahasto noudattaa United Bankersin Omistajaohjauksen periaatteita, joissa huomioidaan vastuullisuusnäkökulmat. Nämä periaatteet sekä niihin liittyvä raportointi on julkaistu United Bankersin verkkosivuilla: Vastuullisuus. Tämä rahasto pyrkii myötävaikuttamaan rahaston sijoituskohteiden vastuullisuuden kehitykseen äänestämällä sijoituskohteena olevien yhtiöiden yhtiökokouksissa. Tämä on yksi tapa edistä ympäristöön ja yhteiskuntaan liittyviä ominaisuuksia sijoituskohteissa. ISS ESG Proxy Voting -palvelu analysoi ja äänestää rahaston sijoituskohteiden yhtiökokouksissa ISS:n kansainvälisen Sustainability Proxy Voting -ohjeiston mukaan. Äänestyksissä pyritään edistämään mm. läpinäkyvyyttä ja ilmastonmuutoksen hillintää. 

Lisäksi tämä rahasto on mukana United Bankersin yleisissä yhteisvaikuttamistoimissa. Näihin lukeutuu mm. Carbon Disclosure Project (CDP) -kampanja, jonka osana United Bankers osallistuu rahastojensa sijoituskohteille lähetettäviin sijoittajakirjeisiin, joissa kannustetaan yrityksiä läpinäkyvämpään raportointiin ilmasto- ja ympäristöasioissa sekä asettamaan toiminnalleen SBTi-aloitteen mukaiset tieteeseen perustuvat ilmastotavoitteet. 
Vaikuttamistoimista raportoidaan rahastokohtaisesti vuosittain osana rahaston säännöllistä vastuullisuusraportointia. Lisäksi vaikuttamistoimista raportoidaan vuosittain osana United Bankersin omistajaohjauksen periaatteiden toteutumista koskevaa raportointia.

Lisätietoja vaikuttamispolitiikoista ja vaikuttamistoimista: Vastuullinen sijoittaminen

l) Nimetty vertailuarvo

Tälle rahastolle ei ole nimetty virallista vertailuarvoa.